Закрытие ФОП станет сложнее из-за инициативы НБУ

Национальный банк Украины планирует существенно усложнить процедуру закрытия физического лица-предпринимателя (ФОП), чтобы перекрыть лазейки для "дропов" – фиктивных бизнесов, которые используют для отмывания денег и уклонения от налогов. Об этом пишет “Экономическая правда”.

Потому что усложнили закрытие ФОП в Украине

Предложение НБУ направлено на борьбу с подозрительными операциями, когда "дропы" – это люди, которые за скромное вознаграждение 800–4000 грн в неделю позволяют оформлять на себя банковские счета для незаконных транзакций. Такие ФОП часто открывают по несколько счетов в разных банках, проводя крупные суммы, что противоречит упрощенной системе налогообложения. 

Как НБУ будет бороться с "дропами" среди предпринимателей

Чтобы исправить ситуацию, НБУ уже внедрил лимит на карточные переводы для физических лиц – от 50 до 150 тыс. грн в месяц в зависимости от риска клиента. Однако "дропы" обходят ограничения, поэтому регулятор обсуждает создание реестра таких лиц: туда попадут все, кто когда-либо продавал доступ к счетам. Это усложнит открытие новых счетов и усилит контроль за переводами. 

Как усложнили закрытие ФОП

Теперь ключевое новшество – поэтапное закрытие ФОП через сервисы "Дии". Вместо мгновенной ликвидации НБУ предлагает:

• проверку оборотов средств и уплату налогов;

• подготовку ликвидационной декларации с данными о транзакциях, которая автоматически подается после закрытия;

• регистрацию прекращения деятельности.

"По имеющейся у Национального банка информации, существует проблема использования счетов ФОП «дропами» с противоправной целью, в том числе для уклонения от налогообложения", – отмечается в письме НБУ. 

Хотя формально закрытие сейчас возможно без ограничений, это может спровоцировать налоговую проверку, но без обязательства ее проводить.

Когда начнут действовать новые правила закрытия ФОПов

Для обычных ФОП изменения не станут бременем: проверка оборотов и декларация – рутинные шаги, которые уже являются частью отчетности. Собеседник в НБУ в "Экономической правде" уверяет, что цель – не усложнять жизнь честному бизнесу, а дать банкам время на анализ. Однако Минцифры до сих пор не ответило на письмо, отправленное месяц назад, так что внедрение задерживается.

Ранее мы писали, что ФОПам упростили выплату ЕСВ.